Ввозной НДС, уплаченный агентом на УСН, выставить принципалу
Может ли выставить с/ф с НДС принципалу на ОСН, агенту на УСН , который уплатил НДС при ввозе товара на тер РФ? Агент купил товар заграницей для принципала по агентскому договору, заплатил пошлину и ндс на таможне (за счет средств принципала)и выставил накладную где указал 1,товар2,доп расходы по растаможке3,агенское вознаграждение. А принципал просит НДС, как правильно оформить документы для принципала и сделать проводки у агента (мы Агенты)на все действия и на сумму оплаты НДС и пошлины? Вопрос о проводках удалён модератором.
Заранее благодарю за полный ответ.
Заранее благодарю за полный ответ.
Comments
-
Добрый день!
Скорее всего, Вы не ознакомились с правилами форума. Вопрос по проводкам перенесите в раздел про Бухгалтерский учет.
Пока отвечу по НДС. Да, этот НДС необходимо "перевыставить" принципалу, чтобы он смог принять его к вычету. Для этого необходимо предоставить копии платежных документов, подтверждающих уплату Вами НДС на таможне. Ну и, конечно, Отчет агента и все другие документы, свидетельствующих о ввозе товара из-за границы (таможенную декларацию, например).
Принципалу для надежности лучше еще получить от таможенников специальный документ, выдаваемый исключительно по отдельному запросу - о подтверждении уплаты НДС на таможне. Это нужно, чтобы впоследствии у него не возникло проблем с вычетом ввозного НДС. -
Хочу уточнить: а в с/ф НДС отдельной строкой указать ,как расходы? Ведь сумма товара в ГТД одна, а для расчета НДС таможней берется статистическая ст-ть товара и она другая.
-
Цитата: Хочу уточнить: а в с/ф НДС отдельной строкой указать ,как расходы? Ведь сумма товара в ГТД одна, а для расчета НДС таможней берется статистическая ст-ть товара и она другая.
Агенту декларацию по НДС в налоговую нужно сдавать? если мы выставим С/Ф-у -
Цитата: Добрый день!Скорее всего, Вы не ознакомились с правилами форума. Вопрос по проводкам перенесите в раздел про Бухгалтерский учет.Пока отвечу по НДС. Да, этот НДС необходимо "перевыставить" принципалу, чтобы он смог принять его к вычету. Для этого необходимо предоставить копии платежных документов, подтверждающих уплату Вами НДС на таможне. Ну и, конечно, Отчет агента и все другие документы, свидетельствующих о ввозе товара из-за границы (таможенную декларацию, например).Принципалу для надежности лучше еще получить от таможенников специальный документ, выдаваемый исключительно по отдельному запросу - о подтверждении уплаты НДС на таможне. Это нужно, чтобы впоследствии у него не возникло проблем с вычетом ввозного НДС.
Большое вам спасибо за ответ! Вы помогли прояснить мне половину моих вопросов. Я три дня ищу в интернете ответы на мои вопросы. 🤯 Очень прошу ответить : Как указать в с-ф-ре для принципала ввозной НДС , ведь сумма товара в ГТД одна, а для расчета НДС таможней берется статистическая ст-ть товара и она другая. И немало важный вопрос: нужно ли сдавать декларацию в налоговую после выставления счет-фактуры с НДС?
Очень надеюсь на Вашу помощь!
Заранее благодарю. -
Цитата: Хочу уточнить: а в с/ф НДС отдельной строкой указать ,как расходы? Ведь сумма товара в ГТД одна, а для расчета НДС таможней берется статистическая ст-ть товара и она другая.
Счет-фактура в данной ситуации не составляется, поскольку речь идет о покупке товаров из-за границы. Соответственно, сумма НДС указывается в качестве возмещаемого расхода в прочих документах (отчете агента, например). -
Цитата: Цитата: Хочу уточнить: а в с/ф НДС отдельной строкой указать ,как расходы? Ведь сумма товара в ГТД одна, а для расчета НДС таможней берется статистическая ст-ть товара и она другая.Агенту декларацию по НДС в налоговую нужно сдавать? если мы выставим С/Ф-у
Нет, декларацию по НДС сдавать не нужно, Вы же на УСНО. Факт выставления принципалу (для возмещения) НДС, который Вам, как агенту, пришлось уплатить на таможне, не влечет за собой обязанности по представлению декларации в ИФНС. -
Большое Вам спасибо за ответ!!! Я понял и у меня всё стало на свои места.
